企业信用调查包括哪些环节，企业资信调查有那些内容

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1，企业资信调查有那些内容
2，企业资信调查的主要方式
3，进行企业诚信调查需要哪些内容

1，企业资信调查有那些内容

为了确保企业交易的安全，在交易之前对交易合作的对方进行资信调查是防范风险的重要环节。根据交易对象、内容、性质及目的的不同，资信调查的内容有所不同。一、采集政府机构管理企业部门的各类信息1.工商部门信息。包括注册信息及经营活动有无违章等信息;2.税务部门信息。包括有无偷漏税、拖欠税款等信息;3.质量检验检疫监督管理、卫生环保等部门信息。包括各类《生产许可证》、《准入证》、《认定证书》、《认证》等信息;4.在政府其他管理部门如海关、司法、劳动和社会保障等部门的信息。包括企业进出口信息，企业与其他企业有无经济纠纷、违规信息，法人有没有会影响到企业未来发展的个人违法纪录信息，企业社保信息，等等。二、采集企业经济与社会宣传信息1.企业在各银行的存贷信息与主要资金往来信息;2.企业在投融资等金融服务机构的业务信息;3.企业在电视、广播、报刊杂志、网站等各类媒体的宣传报道与广告信息。三、采集企业经营与管理综合信息1.企业经营战略、方针，组织管理机构，制度规章等信息;2.企业产品定位、生产、创新、设备技术状况等信息;3.企业营销技术、方法、手段、市场占有率等信息。

”改革开放以来，我国经济快速发展，一方面贸易交往已经完全打破了地区和国境的局限，交易主体逐步多元化；另一方面由于市场竞争不断加剧，信用交易方式已经成为国内外贸易的主要交易手段。交易主体的多元化和信用方式的广泛采用，为企业的发展开辟了更为广阔的市场，但同时也对企业的信用风险管理提出了更高的要求。为了在获取收益的同时有效规避风险，我国许多企业已经或正在着手建立专业化的信用管理部门；建立完整的信用管理制度；运用包括信用保险在内的金融工具化解应收账款风险。而信用管理的事前、事中和事后阶段，资信调查报告都会是信用管理最基础和最核心的依据。典型的资信调查报告一般包括被调查企业的注册信息、经营状况、财务信息、付款记录、银行信息、公共信息以及专业资信评估人员的综合分析等主要内容。一份高质量的资信调查报告可以在企业信用管理中起到以下几方面作用。第一，有助于企业分析和研究现有或潜在的交易对象。贸易实务中由于地域、经济状况、语言文化等方面的差异，企业难以对异地的交易对象有一个清晰而完整的认识，或必须付出较高的人力与资金成本才能做出准确的判断。由专业的信用评估机构出具的资信调查报告不仅能够满足企业在信息上的需求，更能够使这种需求的满足建立在快捷、专业和低成本的基础之上。资信调查报告会针对委托方指定的交易对象，提供注册信息、运营能力及业务现状等方面信息，以便企业更好的对其进行分析，进而选择适当的合作伙伴。第二，有助于调查和研究交易对象的信用状况。目前国内信用体系尚有待进一步完善，企业往往难以直接获取交易对象的信用信息。专业的信用评估机构能够根据经营状况、财务数据等信息，结合同行业数据对比、银行信息、公共渠道信息等，对被调查企业的资信状况出具权威的资信调查报告。根据资信调查报告，就可以对交易对象在信用方面有一个全方位、真实客观的了解。第三，有助于企业确定对交易对象的信用额度。企业初步确定交易对象后，就进入了交易方式的制定阶段。近年来，信用交易的应用越来越广泛，在大多数行业，赊销已成为主要的结算方式。通过适当的赊销可以帮助企业扩大销路、提高市场占有率。但是不良赊销往往造成企业资金不足、周转困难，严重制约和威胁着企业的生产和发展。信用评估机构可以通过专业化的信用调查最大限度掌握被调查企业的信用信息，并将上述信息通过数据库和专业经验进行处理，给出授信建议，为企业提供有一个客观的第三方参考意见。企业根据资信调查报告，再结合企业自身状况及销售政策，就可以对特定交易对象确定出富于竞争力的信用交易方式。第四，有助于企业了解行业信息。成熟的征信机构不仅拥有一批专业的资信评估人员，更有内容丰富的企业资信数据库，可以提供目标行业和相关行业的纵向对比，也可以做出同行业内企业的横向对比，从而帮助委托方及时掌握目标行业的最新信息和发展动向。正是由于资信调查报告在以上几个方面的重要作用，产生于19世纪美国的资信调查服务，经过一百多年的发展，已经成为现代企业进行信用管理、保障交易安全、确保应收账款及时回收的重要工具之一。目前，企业资信调查报告在以下几个环节被广泛应用，包括：选择交易对象；确定付款方式、付款条件；确定信用额度及信用额度的调整；分析企业的债务偿还能力；监控交易对象信用状况的变化等。特别是当出现以下情况时，资信调查报告能对企业的信用决策提供关键性的决策参考：

企业资信调查有那些内容

2，企业资信调查的主要方式

企业资信调查的主要方式如下：1、通过经营状况、财务及银行资料、以及支付记录等信息的调查，可以了解企业的支付款功能力和信用习惯。2、通过对被调查对象的诉讼、抵押及破产等公共信息的调查，可以了解企业的安全性。3、通过注册资料、相关公司、历史背景、经营状况等信息的调查，可以了解企业的合法性、公司规模和贸易方式。在对目标单位进行资信调查时，往往时间极为有限，而且要对调查工作及出具的调查报告承担法律责任，这使企业资信调查工作成为一项极富挑战性的工作。一、企业资信调查主要有哪些内容企业资信调查主要包括以下六个方面的内容：(1)企业基本信息，包括：成立时间，经营范围和业务变迁，经营方针，注册资本及变迁，企业性质、名称及商标；(2)人力资源信息，包括：股东和经营者情况，员工状况，技术条件；(3)物力资信信息，包括：自然条件，能源供应条件，厂房、设备状况；(4)关联企业；(5)经营管理状况，包括：组织与制度建设，营业状况；(6)银行信用记录。二、企业资信调查的评估价值1、通过注册资料、相关公司、历史背景、经营状况等信息的调查，可以了解企业的合法性、公司规模和贸易方式；2、通过经营状况、财务及银行资料、以及支付记录等信息的调查，可以了解企业的支付款功能力和信用习惯；3、通过对被调查对象的诉讼、抵押及破产等公共信息的调查，可以了解企业的安全性。企业资信调查是一项繁复、细致的工作，需要投入大量精力，需要有探索精神。调查涉及的方面较多，内容冗杂，具体情况多种多样，时常会出现意料之外的变化。在这种情况下，既要做到细致详实、资产线索确凿可信，又要注意不迷信表面数据，而善于通过表面线索敏锐察觉并进而摸索、发掘出调查对象的真实资产状况，透彻分析企业资信水平。在对目标单位进行资信调查时，往往时间极为有限，而且要对调查工作及出具的调查报告承担法律责任，这使企业资信调查工作成为一项极富挑战性的工作。三、企业基本工商情况调查及核验企业基本工商情况是指在工商局查询到的目标企业基本情况，主要包括发起股东情况、股东结构及其历史变化、验资机构名称、住所及主要依据、银行基本账户、主管部门、相关政府或上级部门批文、房屋土地索、分支机构、对外投资、住所及经营场所、重大登记事项的历次变更、曾任高管人员、企业资产构成及经营概况、章程、营业执照及其他资质文件、企业性质、是否有独立法人资格、历年主要财务报表及特殊情况告、吊销营业执照及企业注销情况等。多数情况下，企业在工商部门的登记内容由企业工作人员自己填写提交，工商登记部门也不加详实核查，因此对于这些信息要本着具体问题具体分析的态度，不能轻信，也不能轻易放过任何可能存在的资信线索。目前，企业工商登记电脑查询系统中的企业资料有限，存在查询权限的等级限制，扫描成图像文件时也存在字迹不清、漏页等问题，无法进一步获取更加翔实的信息，因此必要时可考虑查询工商局保存的纸质档案，便于获取更多资信线索。比如，查获企业历年变动的住所或经营场所登记情况后，可询问出租场地方的基层负责人，如负责收取租金的财务部门相关人员。由于基层负责人常年与目标企业打交道，负责收取租金、处理与目标企业的纠纷等，目标企业是否延付、拒付租金，是否经营良好，这些基层负责人员均有详细的第一手资料，极富参考价值。而且，从一些负责追讨租金和提供售后服务的人员处还可查获企业现在的办公场所和法定代表人住址。有的目标单位连续搬迁办公场所，这属于典型的空壳公司逃债行为，目的在于竭力避免被债权人追及。对这种企业，要考虑同时采取多种渠道探寻，例如通过互联网、查号台、行业协会、企业法定代表人身份证载明住址，以及其他线索延伸搜寻。搜寻时要注意方式方法，保持细心和适当的想象力。如属于建筑行业的企业，就考虑行业特点通过环保、建设规划等部门搜寻施工现场，并进而找到企业当前住址。对企业上级主管部门相关人员、股东或曾任高管人员的延伸调查、谈话询问，只要有适当的方法与手段，也常可获取有用信息。法律依据：《中华人民共和国公司法》第七条依法设立的公司，由公司登记机关发给公司营业执照。公司营业执照签发日期为公司成立日期。公司营业执照应当载明公司的名称、住所、注册资本、经营范围、法定代表人姓名等事项。公司营业执照记载的事项发生变更的，公司应当依法办理变更登记，由公司登记机关换发营业执照。第二十三条设立有限责任公司，应当具备下列条件：（一）股东符合法定人数；（二）有符合公司章程规定的全体股东认缴的出资额；（三）股东共同制定公司章程；（四）有公司名称，建立符合有限责任公司要求的组织机构；（五）有公司住所。

企业资信调查的主要方式

3，进行企业诚信调查需要哪些内容

一年入库各项税收53.42亿元，同比增长33.8%，增收13.5亿元。2004年对常州地方税收来说，是值得回味的一页，地税收入首次突破50亿元大关，写下了浓墨重彩的一笔。 53亿元税收来自何方？江苏省常州市地税局局长陈文华说：“地方税收的增长不仅得益于经济的快速发展和政策的有力推动，也与广大纳税人日益增强的纳税意识密切相关。没有他们的依法诚信纳税，地税突破50亿元大关又谈何容易！” “纳税是我们应尽的义务” 2004年，常州市巨泰电子有限公司共缴纳税款1100余万元。提起这事，公司董事长夏素英说：“纳税是企业应尽的义务。在这一点上，我们从不含糊！” 看到大把的钱哗哗地往外流，公司的股东们不免心疼：“夏董，如今市场竞争这么激烈，公司挣点钱多不容易啊！别看我们是民营企业，可这些年来为社会作的贡献也不小了，你做了四十多年财务工作，就不能想办法少缴点税？”可夏素英说：“人无信不立，业无信不成，诚信纳税是企业的根本。作为纳税人，该缴的税就要缴足，怎么能玩花样呢？”她一边给大家讲解税收的作用意义，一边从自己做起，带头缴税作榜样，赢得了股东们的理解。临近年底，公司组织员工外出旅游，作为一年辛勤工作的奖励。其间，夏素英偶然从媒体上得知，公费旅游也要缴纳个人所得税，立即让会计算好纳税额，将近6万元税款交到了地税部门。为他们安排行程的旅行社经理说：“接待了这么多团队，提出要纳税的你们还是第一个！” 为了加快发展，公司大部分利润以长期借款的形式在企业内部滚动。年底给股东们派利息时，夏素英总不忘提醒他们缴纳个人所得税，随后再将税务部门返还的代扣代缴手续费以奖励的形式发给大家，还专门随“奖金”附上一封短信：“为了不断弘扬依法纳税的良好意识，特对缴纳税款的同志进行奖励！” 据统计，2004年巨泰电子仅企业所得税就入库250余万元。夏素英感慨地说：“企业能有发展，与国家的支持分不开，我们要懂得回报，纳税就是我们为社会所作的贡献！” “规范的企业才有未来” “来这里吃饭的客人也许不知道，餐厅每点一道菜，前台、仓库、厨房、收银都将收到相关信息，并立即作出反应，由此产生的税款也将实时反映在财务报表上，让人一目了然！”谈起建成不久的无线智能掌上电脑点菜系统，长兴集团有限公司董事长汤燕雯自豪地说。由于系统将前台点菜系统与后台财务软件相连，即便是企业内部聚餐，也视同销售处理，足额缴纳税款。有人对此感到不解，在餐饮市场竞争日趋白热化的情况下，人家都想方设法避税，长兴楼却投资近50万元开发这样的系统，不是明摆着吃亏吗？可汤燕雯却说：“合法经营是企业最基本的要求，只有规范的企业才有未来！” 在企业运行过程中，公司通过税控收款机严格把关，每笔收入都打印发票，使营业收入与应税金额完全一致。不久前，一位新来的财务人员找到汤燕雯，建议仿效外地一些餐饮企业的做法，将客人留下的发票“废物利用”，以降低企业经营成本。可汤燕雯却严肃地说：“在这里工作，最重要的一点就是依法办事，长兴楼绝对不允许这样的事情发生！”并随即召开会议，规定遇到客人不要发票的情况，一律当场撕毁，从根本上杜绝违法行为的发生。为了不断丰富菜肴的口味，长兴楼常从广东等地聘请厨师。支付报酬时，合同上明明写清是含税工资，可有些人就是拒绝缴税，说在外地没有这样的习惯。实在说不通，汤燕雯宁可自己拿钱替他们缴税，也不少缴一分钱税款。 2004年，长兴楼饭店共缴纳各项税金559万元，公司的财务人员都说：“在这里工作，我们从不提心吊胆。汤董叮嘱最多的就是：认真做账，依法纳税，长兴楼在税收上没有一丁点东西需要你们隐瞒，我们随时随地都经得起最严格的检查！” “诚信守法是发展的基石” “公司成立18年来，始终严格按照国家法律规定缴纳税款。我们深信，诚信守法是企业持续健康发展的基石！”梅特勒·托利多中国区财务总监郑方顺这样阐述他对纳税的看法。早在2000年，梅特勒·托利多就成立了信用管理部，从各方面推进诚信建设，而税收作为企业诚信的重要体现，更受到特别的关注。为了规范纳税，公司从不发放实物，员工收入全额全员向地税部门进行申报，工资、奖金、三金等项目一应俱全，没有一分钱的账外瞒报。 2003年，集团在常投资的第二家企业——梅特勒·托利多（常州）精密仪器有限公司正式建成投运。成立之初，一些相关工作需要梅特勒·托利多（常州）称重设备系统有限公司提供人员支持，由此产生的服务费用超过250万元。如果公司不进行申报，税务部门很难发现这部分费用的存在，企业也可“省”下一大笔税款。可公司全部如实申报，并先后缴纳营业税、企业所得税20余万元。无论是请专家讲课还是支付外部的个人劳务报酬，梅特勒·托利多都依法代缴所得税，员工更是在招聘之初就被明确告知：公司支付的是“税前工资”。起初，常有人对此表示不理解，希望企业能通过各种方法进行避税。为此，梅特勒·托利多中国区总裁郭大为亲自在内部网络“总经理在线”上撰文教育大家：依法纳税是企业、个人应尽的责任，帮助员工转变观念。2004年，梅特勒·托利多共缴纳税款7257万元，其中仅个人所得税就达392万元。

进行企业诚信调查需要哪些内容